Luxemburgische und Deutsche Einkommensteuererklärung 2023 für Grenzpendelnde - Verstehen & Selbermachen

Zielgruppe:

• Grenzpendelnde mit Wohnsitz in Deutschland
• Grenzpendelnde, die Einkünfte aus einer Angestelltentätigkeit bei einem Arbeitgeber in Luxemburg und der Ehegatte erzielt u.U. ebenfalls in Deutschland oder Luxemburg Angestellteneinkünfte
• Es besteht die Verpflichtung zur Abgabe einer Einkommensteuererklärung in Deutschland (z.B. weil die Tätigkeit an über 19 bzw. 34 Tagen außerhalb Luxemburgs ausgeführt wurde oder Überstunden in Luxemburg steuerfrei ausgezahlt wurden)
• Keine weiteren Einkünfte

Ziel:

• Steuerliche und sozialversicherungsrechtliche Grundlagen für Grenzpendelnde kennenlernen​
• Günstigste Veranlagungsart/Steuerklasse in Deutschland und Luxemburg einschätzen können​
• Luxemburgische und deutsche Einkommensteuererklärung für Grenzpendelnde selbererstellen können und dabei die typischen Fehler vermeiden​
• Überprüfen des luxemburgischen und deutschen Einkommensteuerbescheides

Agenda/Themen:

Grundsätzliches zur Steuer- und Sozialversicherungspflicht eines Grenzpendelnden ​

• Einblick in die internationale Gesetzgebungen – Regelungen und Zusammenhänge verstehen​

Grenzpendelnde und Steuern in Luxemburg und Deutschland 

• Steuerklasse, Lohnsteuerabzug, Abgabepflichten,…und was sonst noch so wichtig ist​

Die Basis für beide Erklärungen: ​

• Luxemburger Lohnsteuerbescheinigung​
• Aufteilung des Arbeitslohnes auf Deutschland und Luxemburg?  - Über 19 Tage?- ausgezahlte Überstunden?​

Einkommensteuererklärungen und Steuerbescheide 2023 an einem Beispiel für Luxemburg und Deutschland

• Welche Veranlagungsart/Steuerklasse ist die richtige?​
• Richtig ausfüllen – Fehler vermeiden!​
• Stimmt der Steuerbescheid? Verstehen!-prüfen!-reklamieren?

Worüber sprechen wir nicht, weil es den Zeitrahmen der Veranstaltung sprengen würde?​

• Die Finessen der Absetzungsmöglichkeiten bei Werbungskosten, außergewöhnlichen Belastungen und Sonderausgaben in Deutschland. Hier bieten die Steuerprogramme auf dem Markt gute individuelle Anleitungen und Hinweise. ​
• Versteuerung von anderen Einkünften, als Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit (Angestellteneinkünften) (also z.B. Einkünfte aus selbstständiger Tätigkeit, Einkünfte aus Gewerbebetrieb, Vermietungseinkünfte, Kapitaleinkünfte, Renteneinkünfte)​
• Andere Wohnsitzkonstellationen (z.B. neben einem Wohnsitz in Deutschland, auch einen Wohnsitz in Luxemburg oder eine ausschließliche Ansässigkeit in Luxemburg)
• Besonderheiten für Lokführer, Berufskraftfahrer, Schiffer... oder Personen, die im öffentlichen Dienst arbeiten​
• Besonderheiten bei Abfindungen​
• Entsendungen von einem deutschen Arbeitgeber nach Luxemburg​
• Anwenderprogramme zur Erstellung der Erklärungen in Luxemburg (z.B. Taxx Lu, myTax ) oder Deutschland (Elster, WiSo, Aldi,…) Erläuterungen erfolgen an den amtlichen Formularen. Häufig besteht Unsicherheit wie internationale Sachverhalte (Aufteilung von Arbeitslohn und Sozialversicherung, Überstunden Luxemburg, etc.) in diesen Programmen eintragen werden. Hier werden in der Veranstaltung Hinweise gegeben; insbesondere wie Sie überprüfen können, ob alles richtig abgebildet und eingeflossen ist.

Gerne beraten wir Sie aber für diese oder auch nicht genannte Sachverhalte, individuell.

Wenden Sie sich hierzu oder für weitere Fragen gerne direkt an uns!

Die Teilnehmeranzahl des Seminares ist begrenzt.

Gerne bieten wir für deutsche steuerberatende Berufe, die sich für luxemburgische Einkommensteuererklärungen interessieren, ein separates Seminar an – auch Inhouse. Dieses ist dann etwas spezieller und tiefer gehend. Außerdem bieten wir auch für Unternehmen separate Inhouse-Seminare an. Bei Interesse können Sie sich gerne bei uns melden.

Kontaktformular

E-Mail: mail@ludwig-maldener.com 
Telefon: 00352 758780-0